연금저축 vs IRP: 어떤 걸 선택해야 할까?

1. 연금저축과 IRP의 기본 개념: 노후 준비의 핵심 두 축

연금저축과 IRP(Individual Retirement Pension, 개인형 퇴직연금)는 노후를 대비한 대표적인 세제 혜택 금융상품입니다.

두 상품 모두 납입금에 대해 세액공제 혜택이 주어지고, 일정 나이가 되면 연금 형태로 수령할 수 있는 구조라는 공통점이 있지만, 설계 목적과 적용 대상, 활용 방식에서는 뚜렷한 차이가 있습니다.

연금저축은 누구나 가입할 수 있으며, 보험·신탁·펀드 등 다양한 형태로 운용이 가능합니다. 특히 자영업자, 프리랜서 등 직장 연금이 없는 사람들에게 적합합니다.

반면 IRP는 근로자의 퇴직금을 운용하는 제도에서 출발한 상품으로, 최근에는 개인 납입도 가능하도록 확대되어 세액공제를 받기 위한 보완용 수단으로 많이 사용되고 있습니다. 직장인이라면 퇴직금도 IRP에 들어가고, 추가 납입도 할 수 있습니다.

두 상품 모두 세액공제를 받을 수 있지만, 공제 한도와 조건에는 차이가 있습니다.

세액공제율은 총급여 5,500만 원 이하 근로자(또는 종합소득금액 4,000만 원 이하)는 16.5%, 그 이상은 13.2%가 적용됩니다.

즉, 연금저축만으로는 최대 66만 원(400만 원 × 16.5%)까지 절세가 가능하고,
IRP를 추가하면 최대 115만 5천 원(700만 원 × 16.5%)까지 절세가 가능합니다.

단, IRP는 퇴직금 수령 계좌로도 사용되는 만큼, 본인의 직업 유형과 소득 구조에 따라

어떤 상품을 우선적으로 활용할지 결정해야 합니다.

연금저축은 운용 상품 선택의 자유도가 비교적 높은 편입니다.
연금저축펀드의 경우 국내외 ETF, 채권, 주식형 펀드 등 다양한 자산에 투자할 수 있어,

스스로 운용 전략을 짤 수 있는 점이 장점입니다.

반면 IRP는 운용상품이 더 제한적입니다. 예금, 채권형, 보험형 등 원금보장형 자산을 30% 이상 유지해야 한다는 규정이 있어 투자 비중에 제한이 있습니다. 대신 안정성을 선호하는 투자자에게는 오히려 더 적합할 수 있죠.

또한 중도 인출 제약도 중요한 차이입니다.
연금저축은 긴급 자금 필요 시 일부 해지가 가능하지만, IRP는 퇴직 외 사유로는 중도 인출이 거의 불가능하며, 원칙적으로 연금 수령만 허용됩니다.

👉 따라서 운용 유연성과 자금 활용 가능성을 중시한다면 연금저축,
보다 철저한 노후 자산 관리와 절세 극대화를 원한다면 IRP가 적합합니다.

두 상품 모두 만 55세 이후 일정 기간(5년 이상) 분할 수령 시 연금소득세(3.3~5.5%)가 부과됩니다.
하지만 일시금으로 수령하거나, 중도 해지할 경우 기타소득세(16.5%) 또는 세액공제 환수가 발생할 수 있으므로

반드시 계획적인 수령이 중요합니다.

연금저축은 분할 수령 시 예금처럼 정기적으로 지급되는 방식이며,
IRP는 운용 수익과 퇴직금이 함께 들어오므로 총 수령액이 더 크지만, 퇴직소득세 계산이 별도로 들어갑니다.

한 가지 팁은, 퇴직 후 소득이 낮을 때 수령을 시작하면 세율 부담이 줄어든다는 점입니다.
예를 들어 퇴직 후 다른 소득이 없다면, 연금 수령액에 대한 소득세가 3.3%로 적용될 수 있어, 일반 소득세율보다 훨씬 유리합니다.

읽어주셔서 감사합니다 ^^